Mémento Patrimoine 2021-2022
I - Cadre juridique et fiscal de l'investissement
Régimes matrimoniaux
- Principaux régimes : communauté d'acquêts, séparation de biens, participation aux acquêts, etc.
- Conditions, coût et intérêt d'un changement de régime
Couples non mariés
- Concubinage sans Pacs
- Pacs
Gestion des biens des mineurs et des majeurs protégés
- Administration des biens des mineurs
- Majeurs protégés
Démembrement de propriété (biens immobiliers, droits sociaux)
- Caractéristiques juridiques
- Aspects fiscaux
Cadre fiscal de l'investissement
-ISF
- Impôt sur les sociétés et stratégie patrimoniale
- Impôt sur le revenu et contrôle fiscal des particuliers
Financement par l'emprunt
- Prêts à la consommation
- Prêts immobiliers
- Prêt viager hypothécaire
- Surendettement des particuliers
- Réglementation du coût du crédit
II - Les différents placements : régime juridique et fiscal
Placements mobiliers
- Bourse
- Options et contrats à terme ferme
- Titres de créances et valeurs du Trésor négociables
- Produits de gestion collective : OPC, fonds communs à vocation spécifique, SCPI…
- Produits d'épargne bancaire : compte à terme, bons de caisse, LDD, LEP, PEP, PEA…
- Epargne salariale
- Plus-values sur valeurs mobilières et droits sociaux
- Métaux et objets précieux : or, objets d'art, etc.
- Valeurs et placements divers : bois et forêts, navires, chevaux de course…
Placements immobiliers
- Investissement locatif traditionnel
- Immobilier de loisirs et de services
- Invertissements particuliers
- Immeubles non bâtis
- Fiscalité du patrimoine immobilier (aspects nationaux et internationaux)
III - Transmission à titre gratuit du patrimoine
Dévolution successorale
- Bénéficiaires de la transmission au décès : dévolution légale ou testamentaire
- Prise en compte lors du règlement de la succession des libéralités faites par le défunt
- Du décès au règlement de la succession
Libéralités
- Règles communes aux libéralités
- Donations simples, donation-partage, dons manuels, donations entre époux, etc.
- Testament et legs
Assurance-vie et contrats de capitalisation
- Analyse juridique du contrat d’assurance-vie
- Analyse fiscale du contrat d’assurance-vie : détention et transmission
- Analyse juridique et fiscale des contrats de capitalisation
Droits de mutation à titre gratuit
- Droits de succession et de donation
- Aspects internationaux des droits de mutation à titre gratuit
IV - Dossiers thématiques
- Société civile : outil de gestion et de transmission du patrimoine
- Trust et fiducie
- Optimisation fiscale internationale de la gestion du patrimoine
- Protection du conjoint survivant
- Divorce : conséquences patrimoniales et fiscales
- Gestion de portefeuille: quelle responsabilité ?
Mémento Patrimoine 2021-2022
Optez pour le bon investissement
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Pluridisciplinaire : il présente les aspects juridiques, fiscaux et financiers de l'investissement patrimonial.
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Objectif et pratique : il décrit les avantages aussi bien que les dangers ou inconvénients des principaux placements.
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Illustré, vous avez tous les outils pour diversifier un patrimoine et en optimiser la gestion.
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Offre applicable à tout client non abonné aux produits remisés
Le Mémento Patrimoine 2021-2022 apporte une vision transversale, complète et fiable des principaux supports de placement et du cadre de l’investissement
Toutes les solutions pour DIVERSIFIER un patrimoine
Le Mémento Patrimoine 2021-2022 décrit tant les avantages que les dangers ou inconvénients des principaux supports de l’investissement privé :
- placements mobiliers ou financiers : actions, OPC, PEL, PEA, objets d’art, or, diamants, chevaux, assurance-vie, etc.
- placements immobiliers : locaux nus ou meublés, immobilier de loisirs ou de services, parkings, anneaux d’amarrage, terres agricoles, etc.
Toutes les solutions pour OPTIMISER votre stratégie patrimoniale
Il vous accompagne à chaque étape, de l’investissement initial à la transmission aux proches, en combinant étroitement :
- les aspects juridiques : incidences des régimes matrimoniaux, choix du véhicule d’investissement, démembrement de propriété, organisation de la transmission,
- les aspects fiscaux : incitations à l’investissement locatif, revenus fonciers, imposition des dividendes et des revenus de capitaux mobiliers, plus-values, IFI, droits de mutation, etc.
- les aspects financiers : financement par l’emprunt, rentabilité comparée en fonction des différents prélèvements fiscaux, etc.
Il vous accompagne à chaque étape : de l'investissement initial à la transmission aux proches.
A jour au 15 mars 2021, il intègre notamment :
- Création du plan d'épargne retraite individuelle
- Nouvelles dispositions relatives à la protection des comptes bancaires du majeur protégé
- Réforme du régime des fonds eurocroissance en assurance-vie
- Nouveau dossier sur la récupération des aides sociales sur le patrimoine
Illustré de tableaux et d'exemples chiffrés, il présente aussi :
> Des Dossiers thématiques pointus pour faire le point sur des sujets complexes :
- Société civile : outil de gestion et de transmission du patrimoine
- Trust et fiducie
- Optimisation fiscale internationale de la gestion du patrimoine
- Protection du conjoint survivant
- Divorce : conséquences patrimoniales et fiscales
- Gestion de portefeuille : quelle responsabilité ?
> Des prises de position motivées pour vous guider dans vos choix.
Découvrez un extrait :
RÉGIME DE FAVEUR LORS DE L’INVESTISSEMENT
Les personnes physiques qui, dans le cadre de la gestion de leur patrimoine privé, réalisent jusqu’au 31 décembre 2022 des investissements ou des dépenses en faveur de la restructuration foncière forestière (CGI art. 199 decies H et art. 200 quindecies, dispositifs prolongés de deux ans par Loi 2020-1721 du 29-12-2020 art. 103) peuvent bénéficier d’avantages fiscaux (le dispositif « Défiforêt ») qui prennent la forme, selon les cas, d’une réduction d’impôt ou d’un crédit d’impôt. Ces avantages fiscaux sont à prendre en compte dans le calcul du plafonnement global visé aux nos 8058 s.....
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Joanna M. publié le 06/10/2022 suite à une commande du 10/09/2022
un de meilleurs ouvrages pour la gestion de patrimoine
Laurence G. publié le 20/05/2022 suite à une commande du 27/04/2022
répondant à notre attente .
patricia r. publié le 18/01/2022 suite à une commande du 16/12/2021
pas reçu
FABRICE H. publié le 18/10/2021 suite à une commande du 25/09/2021
Le Mémento est un format parfait, le seul regret est celui d’avoir du prendre cette année le Patrimoine alors que depuis de nombreuses années je commandais le Particuliers qui n’existe plus dans votre catalogue
Client anonyme publié le 07/10/2019 suite à une commande du 14/09/2019
ouvrage de très bonne qualité !!
Client anonyme publié le 26/09/2019 suite à une commande du 03/09/2019
pas encore appris par cœur, mais jsp d'actualité
Client anonyme publié le 22/09/2019 suite à une commande du 30/08/2019
Le contenu est conforme à ce qui est attendu
Client anonyme publié le 02/07/2019 suite à une commande du 10/06/2019
Bien